El Poder del Presupuesto Base Cero y las Proyecciones Continuas (Rolling Forecast)

Planeación y Sistemas para la Empresa
16 de junio, 2023

Para los líderes financieros actuales, analíticos y expertos en datos, trazar el mejor rumbo para sus equipos y organizaciones nunca ha sido tan dinámico. Pero, al enfrentarse a la elección entre la presupuestación base cero (PBC) y las proyecciones continuas, ¿cuál ofrece la ventaja?

Explicación de la Presupuestación Base Cero

Al inicio de cada año fiscal, la PBC exige un enfoque fresco: comenzar desde cero. En lugar de continuar con datos de presupuestos anteriores, cada departamento evalúa sus necesidades desde la base. Este método garantiza una mayor precisión, con presupuestos que suelen estar dentro de un rango del +/- 5%. Este nivel de precisión puede cambiar un año de rendimiento sobresaliente a objetivos decepcionantemente no alcanzados.

Entendiendo las Proyecciones Continuas (Rolling Forecast)

Las proyecciones continuas son una herramienta en constante evolución, actualizando continuamente su presupuesto de ingresos y gastos, agregando periodos conforme se van cerrando periodos reales. Esta alineación constante ofrece mayor precisión y adaptabilidad. Además, optimiza el proceso de proyección con el tiempo.

Presupuestación Base Cero y Proyecciones Continuas: Un Dúo Poderoso

Si bien tanto el PBC como las proyecciones continuas son esenciales para sus operaciones financieras, la verdadera magia sucede cuando se combinan. Sin embargo, muchos aún confían en engorrosas hojas de cálculo para estos procesos.

Presupuestación Base Cero + Proyecciones Continuas + Gestión del Rendimiento Financiero = La Ventaja Competitiva Definitiva

Considere el contraste entre usar hojas de cálculo y una solución de Gestión del Rendimiento Financiero (CPM):

• Hojas de cálculo: Consumen tiempo en la recopilación manual de datos y consolidación. Frecuentes seguimientos de errores, correcciones de fórmulas y problemas de control de versiones. A menudo, la visibilidad se ve comprometida, especialmente si los archivos se almacenan en escritorios individuales.
• Solución CPM: Recopilación y análisis de datos automatizados sin esfuerzo, permitiendo modificaciones rápidas de presupuesto o proyección. Dedica más tiempo a la interpretación de datos, asegurado de su precisión y puntualidad. Disfrute del control centralizado y una vista integral de sus datos en tiempo real.

¿Es la PBC Adecuada para su Organización?

Aunque la sinergia entre PBC y proyecciones continuas es potente, no es una solución universal. La PBC requiere participación de equipos ajenos a finanzas, lo que puede consumir mucho tiempo para los jefes de departamento. Sin embargo, automatizar la recopilación de datos puede acelerar el proceso en general. Es notable que las grandes empresas o firmas más grandes con presupuestos que a menudo superan un margen de error del 5% pueden beneficiarse enormemente de la precisión de la PBC.

Abrace la Próxima Era de Finanzas

La PBC y las proyecciones continuas no son solo herramientas, son transformadoras para los departamentos financieros. Su poder combinado puede robustecer a su equipo para el futuro siempre evolucionando de las finanzas. Haga el cambio y prepárese para el futuro, lo único que debe hacer es dar el primer paso. Llámenos estaremos gustosos de resolver este tipo de asuntos en forma definitiva.

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